Konferenčný deň
Štátne kontroly a vyšetrovanie
v podnikaní a zamestnávaní

Polícia a trestné konanie

Predvolanie, výsluch, postavenie svedka a podozrivej osoby, predkladanie dokumentov, zaistenie vecí a prvé kroky pri hrozbe trestného stíhania. Najčastejšie trestné činy pri zamestnávaní a podnikaní.

Inšpekcia práce

Začatie kontroly, oprávnenia inšpektora, povinnosti zamestnávateľa, rozhovory so zamestnancami, protokol, vyjadrenie k zisteniam, správne konanie, odvolanie a nadväzujúce konanie na súde.

Daňový úrad

Výzvy správcu dane, miestne zisťovanie, daňová kontrola, predkladanie účtovníctva a elektronickej komunikácie, dokazovanie, protokol, vyrubovacie konanie, odvolanie a nadväzujúce konanie na súde.

Čo robiť počas kontroly

Kto má komunikovať, ako reagovať na požiadavky, čo si zaznamenať, čo predložiť a nepredložiť, ako označiť predkladané dokumenty atď.

Čo počas kontroly nikdy nerobiť

Nepravdivé alebo unáhlené vyjadrenia, dodatočné upravovanie dokumentov, marenie kontroly, podpisovanie bez prečítania, nekoordinovaná komunikácia zamestnancov atď.

Obrana proti zisteniam a sankciám

Vyjadrenie k protokolu, návrhy dôkazov, námietky, odvolanie, správna žaloba a argumentácia k primeranosti sankcie.

Pokuta verzus trestná zodpovednosť

Kedy môže kontrolné zistenie viesť k trestnému konaniu, kedy môže byť trestne zodpovedný konateľ alebo vedúci zamestnanec.

Kontrolný checklist

Praktický postup pre recepciu, HR, účtovníctvo, manažment a štatutárny orgán od príchodu kontrolóra až po ukončenie konania bez pokuty a odsúdenia.